金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政(zhèng)处(chù)罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强(qiáng)与公安机(jī)关(guān)的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人依法及(jí)时移送公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依(yī)法(fǎ)对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究(jiū)违(wéi)规(guī)上市公(gōng)司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是(shì)对违法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重要一环，也是(shì)提(tí)高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益(yì)，督促市场参(cān)与各方归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提(tí)供(gōng)保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责(zé)任人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责(zé)任人员(yuán)存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解(jiě)、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制(zhì)度(dù)具(jù)有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司作(zuò)为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参与先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。天盛长歌顾南衣身世是什么，天盛长歌顾南衣身世揭晓

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)披露(lù)的公告中提出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能(néng)，承诺金数额(é)的确(què)定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度可以一并(bìng)解决案件(jiàn)相关(guān)的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及其责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事(shì)务(wù)所、北京(jīng)市康(kāng)达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立(lì)案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、容(róng)诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理天盛长歌顾南衣身世是什么，天盛长歌顾南衣身世揭晓。需要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人(rén)员存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气正的企业文化和行(xíng)业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

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